Pilotage interne
Finance consolidée
Pilotage financier complet d'ASTRAEOS — compte de résultat avec évolution N/N-1, détail du CA généré, détail des charges par poste, trésorerie multi-comptes, prévisionnel et marge par client.
CA réalisé · mai
42 800 €
CA encaissé · mai
38 200 €
Charges totales · mai
28 400 €
Marge brute
14 400 €
Marge nette
9 800 €
Trésorerie disponible
128 600 €
Autonomie financière
4,5 mois
| Compte | 2026 (cumul depuis janv.) | 2025 (cumul depuis janv.) | Évolution | 2025 (annuel) |
|---|---|---|---|---|
| ▾ Produits d'exploitation | ||||
| Chiffre d'affaires · Abonnements packs récurrents | 142 000 € | 98 400 € | ▲ +44 % | 258 200 € |
| Chiffre d'affaires · Packs unitaires & ponctuels | 62 800 € | 48 200 € | ▲ +30 % | 112 400 € |
| Chiffre d'affaires · Formations & supervisions | 28 600 € | 22 100 € | ▲ +29 % | 52 800 € |
| Commissions partenariats commerciaux | 18 200 € | 9 400 € | ▲ +94 % | 24 600 € |
| Total chiffre d'affaires | 251 600 € | 178 100 € | ▲ +41 % | 448 000 € |
| Production stockée & immobilisée | — € | — € | — | — € |
| Subventions d'exploitation | 2 400 € | — € | — → 2 400 € | — € |
| Total produits d'exploitation | 254 000 € | 178 100 € | ▲ +43 % | 448 000 € |
| ▾ Charges d'exploitation | ||||
| Achats & services extérieurs (outils, hébergement) | 28 400 € | 22 600 € | ▲ +26 % | 52 200 € |
| Honoraires & prestataires externes | 42 800 € | 38 400 € | ▲ +11 % | 82 600 € |
| Salaires & charges sociales | 98 400 € | 62 200 € | ▲ +58 % | 152 800 € |
| Marketing & publicité | 14 200 € | 8 600 € | ▲ +65 % | 21 400 € |
| Locations, déplacements, autres | 8 200 € | 6 800 € | ▲ +21 % | 16 200 € |
| Dotations aux amortissements & provisions | 3 600 € | 2 800 € | ▲ +29 % | 6 800 € |
| Total charges d'exploitation | 195 600 € | 141 400 € | ▲ +38 % | 332 000 € |
| Résultat d'exploitation (EBITDA) | 58 400 € | 36 700 € | ▲ +59 % | 116 000 € |
| ▾ Résultat financier & net | ||||
| Charges financières (intérêts, frais bancaires) | 1 800 € | 1 200 € | ▲ +50 % | 2 800 € |
| Produits financiers (intérêts trésorerie) | 820 € | 120 € | ▲ +583 % | 380 € |
| Résultat avant impôt | 57 420 € | 35 620 € | ▲ +61 % | 113 580 € |
| Impôt sur les sociétés (estimation) | 14 360 € | 8 905 € | ▲ +61 % | 28 400 € |
| Résultat net | 43 060 € | 26 715 € | ▲ +61 % | 85 180 € |
Répartition du CA par source · cumul depuis janv. 2026
Total · cumul depuis janv. 2026251 600 €
📦 Abonnements packs récurrents (56 %)142 000 €
🛒 Packs unitaires & ponctuels (25 %)62 800 €
🎓 Formations & supervisions (11 %)28 600 €
🤝 Commissions partenaires (7 %)18 200 €
Évolution mensuelle du CA
* Mai en cours — projection à fin de mois : 48 600 €
| Pack / source | Souscriptions | CA généré | CA encaissé | Reste à encaisser | PCA · à étaler | Part du CA |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Pack Investissements · Abonnement portefeuille | 18 actifs | 78 300 € | 76 488 € | 1 812 € | — € | 31 % |
| Pack Investissements · Constitution portefeuille | 22 | 22 000 € | 22 000 € | — € | — € | 9 % |
| Bibliothèque de documents actualisés | 14 | 13 860 € | 13 860 € | — € | — € | 5,5 % |
| Rédaction et immatriculation de société | 8 | 9 600 € | 8 400 € | 1 200 € | — € | 4 % |
| Pack Supervision d'études | 22 | 17 600 € | 17 600 € | — € | — € | 7 % |
| Pack Formation | 11 | 11 000 € | 11 000 € | — € | — € | 4,5 % |
| Commissions Partenaire Immobilier | 8 dossiers | 11 200 € | 9 800 € | 1 400 € | — € | 4,5 % |
| Commissions Partenaire Assurance | 14 dossiers | 7 000 € | 6 200 € | 800 € | — € | 2,5 % |
| Abonnements annuels payés d'avance (4 clients) | 4 actifs | 63 700 € | 63 700 € | — € | 26 542 € | 25 % |
| Total · cumul depuis janv. 2026 | 234 260 € | 229 048 € | 5 212 € | 26 542 € | 100 % |
Projection des encaissements à venir · jusqu'à fin 2026
Calculé sur abonnements annuels en coursMai*
3 317 €
Juin
3 317 €
Juil
3 317 €
Août
3 317 €
Sept
3 317 €
Oct
3 317 €
Nov
3 317 €
Déc
3 323 €
Total CA récurrent à reconnaître mai → décembre 2026 (PCA actuels uniquement)26 542 €
Charges humaines · 72 % des charges
Salaires & charges sociales (6 salariés)98 400 €
Honoraires prestataires externes (commerciaux, dev)42 800 €
Sous-total charges humaines141 200 €
Outils SaaS & infrastructure · 14 %
Hébergement & cloud (AWS, OVH)8 400 €
Licences logicielles (GitHub, Linear, Notion…)12 200 €
Outils data & intégrations API7 800 €
Sous-total outils SaaS28 400 €
Marketing & publicité · 7 %
LinkedIn Ads & Google Ads8 600 €
Production contenus (vidéos, articles, podcasts)3 200 €
Salons professionnels & événements2 400 €
Sous-total marketing14 200 €
Autres charges · 7 %
Locations bureaux & charges4 200 €
Honoraires juridiques & comptables3 600 €
Déplacements & restauration2 200 €
Dotations & provisions3 600 €
Sous-total autres13 600 €
TOTAL CHARGES · cumul depuis janv. 2026
Charges humaines + Outils SaaS + Marketing + Autres
197 400 €
Compte Courant Qonto
82 400 €
▲ +4 200 € sur 7 jours
Livret épargne BNP
38 200 €
▲ +102 € intérêts mai
Compte secondaire Boursobank
8 000 €
stable
Évolution de la trésorerie consolidée
Solde au 8 mai
128 600 €
Variation 30 j
+ 14 800 €
Meilleur mois
Mai 2026
Autonomie
4,5 mois
Objectif CA 2026
680 000 €
Objectif charges 2026
480 000 €
Objectif résultat net
160 000 €
| Mois | Objectif CA | CA réalisé | Écart | Objectif charges | Charges réelles | Résultat prévu | Résultat réel | Modifier |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Janvier | 42 000 € | 38 800 € | -7 % | 38 000 € | 36 200 € | 4 000 € | 2 600 € | |
| Février | 48 000 € | 42 400 € | -12 % | 40 000 € | 38 600 € | 8 000 € | 3 800 € | |
| Mars | 54 000 € | 52 600 € | ≈ | 42 000 € | 42 800 € | 12 000 € | 9 800 € | |
| Avril | 58 000 € | 62 200 € | +7 % | 44 000 € | 44 200 € | 14 000 € | 18 000 € | |
| Mai (en cours) | 62 000 € | 42 800 € | — en cours | 46 000 € | 28 400 € | 16 000 € | — en cours | |
| Juin (objectif) | 66 000 € | — | — | 48 000 € | — | 18 000 € | — | |
| Cumul depuis janv. vs objectifs | 264 000 € | 251 600 € | -5 % | 210 000 € | 197 400 € | 54 000 € | 54 200 € |
1. Produits — Chiffre d'affaires
Chiffre d'affaires généréTotal des montants facturéssur la période, qu'ils soient encaissés ou non. Inclut les abonnements packs récurrents, les packs unitaires, les formations, les supervisions et les commissions des partenariats.CA généré = Σ(factures émises sur la période)
Chiffre d'affaires encaisséTotal des paiements réellement perçus sur la période. Peut être inférieur au CA généré si certaines factures sont en attente de règlement.CA encaissé = Σ(paiements reçus sur la période)
Produits constatés d'avance (PCA)Quand un client paye un abonnement annuel d'avance, le revenu est étalé sur 12 mois en comptabilité. Le montant non encore « consommé » est un produit constaté d'avance, à reconnaître progressivement.PCA = montant payé d'avance × (mois restants ÷ 12)
2. Charges d'exploitation
Charges d'exploitationTotal des coûts engagés pour faire tourner l'activité : salaires & charges sociales, prestataires externes, hébergement cloud, licences SaaS, marketing, locations, déplacements, dotations aux amortissements.
Charges humainesSalaires bruts + charges sociales (employeur + salariales) + honoraires des prestataires externes (commerciaux indépendants, développeur freelance, etc.).
3. Soldes intermédiaires de gestion
Marge bruteDifférence entre le CA et les charges directes (charges variables liées à l'activité : hébergement par client, support direct…).Marge brute = CA − charges directes variables
Résultat d'exploitation (EBITDA)Bénéfice généré par l'activité avant prise en compte des intérêts financiers, impôts, dotations aux amortissements et provisions.EBITDA = Produits exploitation − Charges exploitation (hors dotations)
Résultat avant impôtEBITDA + produits financiers − charges financières − dotations aux amortissements.RAI = EBITDA − dotations + produits financiers − charges financières
Marge nette / Résultat netBénéfice après impôt sur les sociétés. C'est ce qui revient à l'entreprise et peut être réinvesti, distribué ou mis en réserve.Résultat net = Résultat avant impôt − Impôt sur les sociétés
4. Trésorerie
Trésorerie disponibleSomme de tous les soldes des comptes bancaires d'ASTRAEOS (compte courant, livret épargne, comptes secondaires).
Autonomie financièreNombre de mois pendant lesquels ASTRAEOS peut fonctionner avec la trésorerie actuelle, au taux moyen actuel des charges, sans aucun encaissement.Autonomie = Trésorerie ÷ Charges mensuelles moyennes
5. Indicateurs SaaS spécifiques
Revenu mensuel récurrent (MRR)Somme de tous les abonnements mensuels actifs. Indicateur clé de la santé d'un SaaS car il représente le revenu prévisible récurrent.MRR = Σ(abonnements mensuels actifs)
Revenu annuel récurrent (ARR)Projection annuelle du MRR : MRR × 12 mois. Permet de visualiser l'ordre de grandeur du revenu récurrent annualisé.
Cumul depuis janvier (anciennement YTD)Total cumulé d'un indicateur depuis le 1er janvier de l'année en cours jusqu'à la date actuelle. Permet de comparer N vs N-1 sur la même période écoulée.